企业内部控制管理制度

  第一条 指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在最大限度地考虑内部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。

  第二条 保证公司经营运作严格遵守国家相关法律和法规和行业监督管理规则自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。

  第三条 防范和化解经营风险，提高经营管理效率，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、安全、稳健发展。

  企业内部控制必须覆盖公司所有人员，各部门之间、人员之间应互相配合、协调同步、紧密衔接，避免只管互相牵制而不顾办事效率的做法，导致不必要的扯皮和脱节现象。

  内部控制的有效性是指内部控制必须讲究效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。公司内部涉及基金管理工作的任何个人不得拥有超越内部控制的权利。

  公司内部控制的独立性指公司各部门、岗位工作职责应保持相对独立、基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。各岗位由专人负责，接受部门领导监督。

  企业内部控制的相互制约指企业内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。公司内部的各项业务，从申请到执行一定要经过两个或两个以上部门相互监督和核查。

  内部控制的成本效益指公司运用科学的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益。在业务处理过程中，对投资、研究、交易影响范围广的关键点位须投入大量的人力、物力，且一定要进行严控，而对普通点有一定的监控措施就可以，不必投入过多。

  公司内部控制的基本要素最重要的包含：控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。

  公司管理层应牢固树立内控优先和风险管理理念，努力培养全体员工的风险防范意识，营造一个浓厚的内控文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和所有的环节。各部门、各岗位工作职责明确又互相监督制衡。

  风控部门负责公司内外部风险的识别、评估和分析，编写风险评估报告并及时向有关部门提示或报送，以便及时防范和化解风险。

  公司通过授权控制来控制业务活动的运作。股东会和管理层应充分了解各自的职权，在各自的授权范围内履行各自的职责;公司员工应在规定的授权范围内行使相应的职责;公司重大业务的授权一定要采用书面形式。

  公司管理层有责任保证所有员工得到公司最充分的、最新的公司规章制度和应该得知的信息。公司会定期与员工沟通，以保证员工及时知悉公司的战略方向、经营方针、近期和长期目标等。

  公司内部控制的执行情况由监事和各部门负责人监督执行。公司定期评价内部控制的有效性，依据市场环境、新的金融工具和新的法律和法规等情况适时改进。

  信息公开披露控制是基金管理人必须履行的一项义务。公司的信息披露一定要符合法律和法规和中国证监会的相关规定，保证公开披露的信息真实、准确、完整、及时，由公司综合部专员负责信息公开披露工作。